中国证监会近期将开出一笔6000万元的罚单。
7月7日晚间，东海证券(832670)发布公告，因在2015年金洲慈航重大资产重组项目中，公司出具的相关文件存在重大遗漏、虚假记载，在独立财务顾问业务中未勤勉尽责。中国证监会拟决定对东海证券责令整改，没收业务收入1500万元，并处以4500万元的罚款。
东海证券曾担任该重组项目的独立财务顾问，持续督导期间为2015年12月至2017年12月。
“对于《行政处罚事先告知书》所认定的内容与处罚，公司诚恳接受并将深刻反思，认真落实整改。”东海证券回复央广财经，将会积极落实监管要求，未来建立更加严密的内控合规体系，从投行业务全流程强化风险管控。
系因十年前并购重组案
7日晚，东海证券发布《关于公司收到行政处罚事先告知书的公告》，公告披露，东海证券于2023年2月6日收到《中国证券监督管理委员会立案告知书》。
东海证券公告
经中国证监会查明，东海证券在担任金洲慈航集团股份有限公司(下称金洲慈航)2015年重大资产重组独立财务顾问的项目中，出具的相关文件存在重大遗漏、虚假记载，在独立财务顾问业务中未勤勉尽责。
具体包括三大内容：未为尚未完结的持续督导工作重新指定财务顾问主办人；未审慎核查其他中介机构出具的专项报告；未保持职业怀疑，未对标的公司业绩承诺实现情况进行充分核查和验证。
公告中提及的金洲慈航事件，发生在2015年。当年2月3日，金洲慈航停牌筹划重大事项。
当年5月31日，金洲慈航披露《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》等文件，拟通过发行股份与支付现金相结合的方式，购买中融(北京)资产管理有限公司等4位股东合计持有的丰汇租赁有限公司(简称“丰汇租赁”)90%的股权，交易对价为59.499亿元。
最终，在2015年11月5日，丰汇租赁90%股权变更登记至金洲慈航名下。但2018年开始，丰汇租赁业绩大幅下滑，出现巨额亏损，引起监管部门关注，后被立案调查。
而东海证券担任该重组项目的独立财务顾问，持续督导期间为2015年12月至2017年12月。
“没一罚三”合计被罚6000万元
因该重组项目信息披露存在重大遗漏，重组后上市公司年报存在虚假记载、重大遗漏，金洲慈航、丰汇租赁及相关人员于2024年1月分别被中国证监会实施行政处罚。
彼时，中国证监会披露的行政处罚决定书显示，金洲慈航和丰汇租赁被责令改正，给予警告，并分别处以60万元罚款。
2023年3月17日，因股价连续20个交易日均低于人民币1元，金洲慈航被深交所摘牌。
东海证券作为该重组项目的独立财务顾问，于2023年2月收到中国证监会《立案告知书》，2025年7月3日，收到中国证监会行政处罚事先告知书。
中国证监会认为，东海证券上述行为涉嫌违反2005年修订的《中华人民共和国证券法》(以下简称“2005 年《证券法》”)第二十条第二款、第一百七十三条的规定，构成2005年《证券法》第二百二十三条的情形。
现行的证券法是2019年12月审议通过，2020年3月1日起施行。按照法律规定，当事人违法行为均发生在现行证券法生效前，因此适用2005年《证券法》对当事人进行处罚。
2005年《证券法》第二百二十三条规定，证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收业务收入，暂停或者撤销证券服务业务许可，并处以业务收入一倍以上五倍以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销证券从业资格，并处以三万元以上十万元以下的罚款。
公告显示，中国证监会拟决定对东海证券责令改正，没收业务收入1500万元，并处以 4500万元的罚款。“没一罚三”，东海证券合计被罚没6000万元。
对东海证券影响几何？
东海证券1993年成立于常州，原名“常州证券”，是全国最早设立的综合类券商之一。2005年成为全国首批10家创新试点券商之一。2015年，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。
业绩方面，东海证券2024年年报显示，报告期内，公司全年实现营业收入14.69亿元，同比增125.94%；实现归属于挂牌公司股东的净利润2348.71万元，扭亏为盈。这意味着，此次处罚的金额远超东海证券2024年盈利水平，是其2024年归母净利润的2.56倍。
此次处罚，对东海证券影响几何？东海证券在公告中表示，处罚未对公司的经营活动产生重大不利影响，目前公司经营情况正常；未对公司的财务状况造成重大不利影响，目前公司财务状况稳定；亦不存在因本次处罚/处理而被终止挂牌的风险。
东海证券表示，对于《行政处罚事先告知书》所认定的内容与处罚，公司诚恳接受并将深刻反思，认真落实整改，进一步提高思想认识，积极落实监管要求，严格遵守各项法律法规，不断完善内部控制的规范性和有效性，切实维护公司及广大投资者利益，促进公司持续健康发展。
东海证券对央广财经记者表示，东海证券将建立更加严密的内控合规体系，从投行业务全流程强化风险管控。未来，东海证券将始终把合规经营放在首位，严格遵守资本市场各项法律法规，持续提升专业服务能力，切实履行资本市场“看门人”职责。
